رفتار غيرقانوني از جمله جرائم كيفري ۱ ـ هر عضو با رعايت اصول اساسي قوانين داخلي خود، اقدامات قانوني و ديگر اقداماتي را اتخاذ خواهد كرد كه ممكن است براي غيرقانوني نمودن تمامي اعمال زير به موجب قوانين داخلي خود ضروري باشد:
الف
توليد، عمده فروشي، دلالي، فروش، حمل و نقل، توزيع، انبار، حمل، واردات يا صادرات توتون، فرآورده هاي دخاني يا تجهيزات توليدي كه مغاير مفاد اين تشريفات (پروتكل) باشد. ب ـ (۱) توليد، عمده فروشي، دلالي، فروش، حمل و نقل، توزيع، انبار، حمل، واردات يا صادرات توتون، فرآورده هاي دخاني، يا تجهيزات توليدي بدون پرداخت عوارض، ماليات و ديگر ماليات هاي قابل وصول، يا بدون داشتن مهر يا تمبر مالي، علائم شناسايي منحصر به فرد، يا هر علامت گذاري يا برچسب لازم ديگر (۲) هر شكل ديگر قاچاق يا مبادرت به قاچاق تنباكو، فرآورده هاي دخاني، يا تجهيزات توليدي كه مشمول رديف (۱) جزء (ب) نباشد. پ ـ (۱) هر شكل ديگر توليد غيرقانوني توتون، فرآورده هاي دخاني يا تجهيزات توليدي، يا بسته بندي توتون با تمبر يا مهرهاي مالي، علائم شناسايي منحصر به فرد يا هر علامت گذاري يا برچسب ديگر جعلي (۲) عمده فروشي، دلالي، فروش، حمل و نقل، توزيع، انبار، حمل، واردات يا صادرات توتون كه به صورت غيرقانوني توليد شده اند، فرآورده هاي دخاني غيرقانوني، فرآورده هايي كه داراي تمبر يا مهرهاي مالي و يا ديگر نشانه ها يا برچسب هاي جعلي باشند يا تجهيزات توليد غيرقانوني
ت
مخلوط كردن فرآورده هاي دخاني با فرآورده هاي غيردخاني در جريان حركت محموله در طول زنجيره عرضه به منظور پنهان كردن يا استتار فرآورده هاي دخاني
ث
ادغام فرآورده هاي دخاني و غيردخاني كه ناقض بند (۲) ماده (۱۲) اين تشريفات (پروتكل) باشد.
ج
استفاده از روشهاي اينترنتي، مخابراتي، يا هر نوع فناوري جديد ديگر براي فروش فرآورده هاي دخاني كه ناقض اين تشريفات (پروتكل) باشد.
چ
خريد توتون، فرآورده هاي دخاني يا تجهيزات توليدي توسط شخص مجوزدار از شخصي كه بايد طبق ماده (۶) مجوز داشته باشد اما داراي مجوز نيست.
ح
ايجاد مانع كردن براي هر مأمور دولتي يا مأمور مجاز ديگر در اجراي وظايف مربوط به پيشگيري، بازدارندگي كشف، تحقيق يا ريشه كني تجارت غيرقانوني توتون، فرآورده هاي دخاني يا تجهيزات توليدي خ ـ (۱) مبادرت به ارائه اظهارات نادرست، گمراه كننده يا ناقص، يا قصور در تسليم اطلاعات مقرر به هر مأمور دولتي يا مأمور مجاز در اجراي وظايف مربوط به پيشگيري، بازدارندگي كشف، تحقيق يا ريشه كني تجارت غيرقانوني توتون، فرآورده هاي دخاني يا تجهيزات توليدي چنانچه ناقض حق شخص براي پيشگيري از مجرم ساختن خود نباشد. (۲) اظهار نادرست شرح، مقدار يا ارزش توتون، فرآورده هاي دخاني يا تجهيزات توليدي يا هر نوع اطلاعاتي كه در اين تشريفات(پروتكل) قيد شده باشد در يك فرم رسمي به منظورهاي زير: (الف) فرار از پرداخت حقوق گمركي ماليات و عوارض ديگر قابل اعمال؛ يا (ب) خدشهدار كردن اقدامات كنترلي براي پيشگيري، بازدارندگي، كشف، تحقيق يا ريشه كني تجارت غيرقانوني توتون، فرآورده هاي دخاني يا تجهيزات توليدي (۳) قصور در ايجاد يا حفظ سوابق موضوع اين تشريفات (پروتكل) يا حفظ سوابق نادرست؛ و
د
تطهير عوايد اعمال غيرقانوني احراز شده به عنوان جرائم كيفري به موجب بند (۲) ۲ ـ هر عضو، با رعايت اصول پايه قوانين داخلي خود، تعيين خواهد نمود كه كدام اعمال غيرقانوني مشخص شده در بند (۱) يا هر عمل ديگري كه مربوط به تجارت غيرقانوني توتون، فرآورده هاي دخاني و تجهيزات توليدي ناقض مفاد اين تشريفات (پروتكل)، جرائم كيفري خواهند بود و اقدامات قانوني يا ساير اقدامات لازم را براي تنفيذ موارد تعييني مذكور اتخاذ خواهد نمود. ۳ ـ هر عضو، دبيرخانه اين تشريفات (پروتكل) را مطلع خواهد كرد كه كدام يك از اعمال غيرقانوني مندرج در بند هاي (۱) و (۲) را آن عضو به عنوان جرائم كيفري طبق بند (۲) تعيين كرده است و نسخه هايي از قوانين خود يا شرحي از آنها، كه بند (۲) را قابل اجراء مي كند و تغييرات بعدي در اين قوانين را در اختيار دبيرخانه قرار خواهد داد. ۴ ـ براي تقويت همكاري بين المللي در مبارزه با جرائم كيفري مربوط به تجارت غيرقانوني توتون، فرآورده هاي دخاني و تجهيزات توليدي، اعضاء تشويق مي شوند كه قوانين ملي خود مربوط به پولشويي، معاضدت حقوقي دوجانبه و استرداد مجرمين را با توجه به كنوانسيون هاي بين المللي مربوط كه به آنها پيوسته اند مورد بازبيني قرار دهند تا از كارا بودن آنها در اجراي مفاد اين تشريفات (پروتكل) اطمينان حاصل كنند.