بخشنامه بانک مرکزی در خصوص آیین‌نامه پرداخت تسهیلات به کارکنان موسسات اعتباری مصوب 1403/11/21

بخشنامه بانک مرکزی در خصوص آیین‌نامه پرداخت تسهیلات به کارکنان موسسات اعتباری مصوب 1403/11/21 گزارش ارسال گزارش اشتراک گذاری https://davoudabadi.ir/p/97948056 کپی بخشنامه بانک مرکزی در خصوص آیین‌نامه پرداخت تسهیلات به کارکنان موسسات اعتباری مصوب 1403/11/21 بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران با سلام؛ احتراماً، پیرو بخشنامه شماره 02/63988 مورخ 1402/03/22 و با عنایت به تنفیذ جزء های (3) و (4) ذیل بند (ح) تبصره (16) «قانون بودجه سال 1402 کل کشور» در بند (7) جزء (ث) تبصره (13) «قانون بودجه سال 1403 کل کشور»، به پیوست نسخه ای از «آیین‌نامه پرداخت تسهیلات به کارکنان موسسات اعتباری» مصوب جلسه مورخ 1403/11/13 هیات عامل محترم بانک مرکزی برای استحضار ایفاد می‌گردد. خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره 96/149153 مورخ 1396/05/16 به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک/موسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نیز نظارت دقیق به عمل آید./6689654/ن رئیس مرکز تنظیم گری مدیریت کل تنظیم مقررات حجت اسماعیل زاده - حسین صدقی آیین‌نامه پرداخت تسهیلات به کارکنان موسسات اعتباری به استناد بند (7) جزء (ث) تبصره (13) «قانون بودجه سال 1403 کل کشور»، ‌«آیین‌نامه پرداخت تسهیلات به کارکنان موسسات اعتباری» که از این پس به اختصار «آیین‌نامه» نامیده می‌شود، به شرح زیر تدوین می‌گردد. فصل اول - تعاریف و کلیات ماده 1 - در این آیین‌نامه، عناوین زیر به جای عبارات مربوط به کار می روند: 1 - 1 - موسسه اعتباری: اشخاص حقوقی که با مجوز بانک مرکزی یا به موجب قانون، تحت عنوان «بانک» یا «موسسه اعتباری غیربانکی» به انجام عملیات بانکی مبادرت می نمایند. 2 - 1 - کارکنان: افرادی که دارای رابطه استخدامی با موسسه اعتباری بوده و تحت پوشش بیمه آن می‌باشند. 3 - 1 - تسهیلات: انواع تسهیلات اعطایی از سوی موسسه اعتباری به کارکنان. 4 - 1 - شرکت وابسته: اشخاص زیر به عنوان شرکت وابسته موسسه اعتباری محسوب می‌شوند. 1 - 4 - 1 - شخص حقوقی که بیش از 50 درصد سهام آن به طور مستقیم و یا غیرمستقیم متعلق به موسسه اعتباری است با اکثریت اعضای هیات مدیره آن را موسسه اعتباری تعیین می‌نماید و همچنین سایر اشخاص حقوقی که طبق استانداردهای حسابداری، واحد تجاری فرعی و وابسته موسسه اعتباری قلمداد شوند. 2 - 4 - 1 - اشخاص حقوقی که کارکنان موسسه اعتباری به نمایندگی از طرف موسسه اعتباری دارای مناصب مدیریتی (عضو هیات مدیره، هیات عامل، مدیرعامل و قائم مقام مدیرعامل) در آن شخص حقوقی باشند. 1 -4-3- صندوق های مرتبط با طرح های خاص بازنشستگی کارکنان یا جبران خدمات کارکنان موسسه اعتباری که به طور مستقیم یا غیرمستقیم تحت کنترل یا نفوذ قابل ملاحظه موسسه اعتباری - وفق معیارهای مقرر در استانداردهای حسابداری مربوط باشد. مانند صندوق بازنشستگی کارکنان، موسسه تامین رفاه و آتیه کارکنان، صندوق ذخیره کارکنان. فصل دوم - حدود و نحوه اعطای تسهیلات ماده 2 - مانده مجموع تسهیلات پرداختی به هر یک از کارکنان در هر سال به استثنای تسهیلات اعطای بابت خرید مسکن و تعمیرات مسکن، نباید از 40 برابر سقف حقوق و فوق العاده های مستمر شاغلین (معادل هفت برابر حداقل حقوق ثابت و فوق العاده های مستمر شاغلین موضوع تبصره ذیل ماده (76) قانون مدیریت خدمات کشوری که سالیانه به تصویب هیات محترم وزیران می‌رسد)، فراتر شود. تبصره - فاصله زمانی پرداخت تسهیلات موضوع این ماده به کارکنان نباید کمتر از یک سال باشد. ماده 3 - سقف تسهیلات اعطایی بابت خرید مسکن به هر یک از کارکنان معادل 5500 میلیون ریال (معادل سقف فردی تسهیلات پروژه های حمایتی مسکن موضوع ماده (4) قانون جهش تولید مسکن) می‌باشد و سقف تسهیلات بابت تعمیرات مسکن به هر یک از کارکنان معادل 40 درصد تسهیلات اعطایی بابت خرید مسکن می‌باشد. تبصره - قالب حقوقی عقد مرابحه به عنوان جایگزین عقد جعاله در تسهیلات اعطایی به کارکنان استفاده گردد. ماده 4 - حداقل نرخ سود تسهیلات بر اساس بند (4) مصوبه یک هزار و دویست و بیست و دومین جلسه شورای پول و اعتبار تعیین می‌شود. ماده 5 - اعطای تسهیلات به افرادی که از دستگاه های اجرایی و سایر اشخاص حقوقی به عنوان مامور در موسسه اعتباری اشتغال می یابند، ممنوع می‌باشد. ماده 6 - استفاده از منابع سپرده قرض الحسنه پس انداز توسط موسسه اعتباری برای پرداخت تسهیلات ممنوع است. ماده 7 - اعطای تسهیلات موضوع این آیین‌نامه در قالب عقد مرابحه و صرفاً از محل منابع مالکانه موسسه اعتباری امکان پذیر است. ماده 8 - پرداخت تسهیلات به اعضای غیرموظف هیات مدیره ممنوع است. ماده 9 - مدت بازپرداخت تسهیلات، نحوه بازپرداخت تسهیلات، حداقل مدت حضور کارکنان در موسسه اعتباری برای دریافت تسهیلات، مطابق شرایطی است که با تفاهم شورای هماهنگی بانک های دولتی و کانون بانک ها و موسسات اعتباری خصوصی تدوین و به تصویب هیات مدیره هر یک از موسسات اعتباری می‌رسد. ماده 10 - اعطای تسهیلات به کارکنان بانک های قرض الحسنه در قالب عقد مرابحه و صرفاً از محل حقوق مالکانه آن ها امکان پذیر است. ماده 11 - مدیر ارشد رعایت قوانین و مقررات (تطبیق)، موظف است گزارش های مربوط به رعایت مفاد این آیین‌نامه را به کمیته رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) ارایه نموده و پس از تایید در کمیته یاد شده، مراتب را در هیات مدیره برای تصویب، گزارش نماید و مصوبه هیات مدیره را به مدیریت کل نظارت بر بانک ها و موسسات اعتباری بانک مرکزی ارسال کند. ماده 12 - اعطای تسهیلات به کارکنان شرکت های وابسته و میزان و شرایط آن از جمله نرخ سود و کارمزد، مدت زمان بازپرداخت، دوره تنفس، وثایق دریافتی و وجه التزام تاخیر تادیه دین، صرفاً مطابق با ضوابط مقرر در خصوص سایر مشتریان موسسه اعتباری، مجاز می‌باشد. ماده 13 - میزان و شرایط اعطای تسهیلات به همسر و فرزندان تحت تکفل کارکنان از جمله نرخ سود و کارمزد، مدت زمان بازپرداخت، دوره تنفس، وثایق دریافتی و وجه التزام تاخیر تادیه دین، مطابق با ضوابط مقرر در خصوص سایر مشتریان موسسه اعتباری می‌باشد. ماده 14 - موسسه اعتباری موظف است میزان و جزییات تسهیلات اعطایی به کارکنان را در سامانه سمات بانک مرکزی درج نماید همچنین میزان تسهیلات اعطایی به کارکنان باید به صورت یک یادداشت مستقل در یادداشت های همراه صورت های مالی موسسه اعتباری افشاء شود. فصل سوم - ضمانت اجرا ماده 15 - تخلف از مفاد این دستورالعمل توسط موسسه اعتباری، موجب اعمال مجازات های مقرر در قانون بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و سایر قوانین و مقررات مربوط می‌گردد. «آیین‌نامه پرداخت تسهیلات به کارکنان موسسات اعتباری» مشتمل بر 15 ماده و دو تبصره در جلسه مورخ 1403/11/13 هیات عامل بانک مرکزی به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجراء می‌باشد. دریافت فایل پی‌دی‌اف # بانک مرکزی # بخشنامه ها طراحی، برنامه نویسی و گردآوری مطالب - مهدی داودآبادی Davoudabadi.ir کاربردی مجموعه‌ها موضوعات مراجع تصویب شهرها کشورها قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران قانون نحوه اجرای اصل 49 قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران قانون مدنی قانون مسئولیت مدنی قانون بیمه قانون بیمه اجباری خسارات وارد شده به شخص ثالث در اثر حوادث ناشی از وسایل نقلیه قانون امور حسبی قانون اجازه رعایت احوال شخصیه ایرانیان غیر شیعه در محاکم قانون راجع به رشد متعاملین قانون تصدیق انحصار وراثت قانون پیش فروش ساختمان قانون تملک آپارتمان‌ها قانون روابط موجر و مستاجر مصوب 1356 قانون روابط موجر و مستاجر مصوب 1362 قانون روابط موجر و مستاجر مصوب 1376 قانون ساماندهی بازار زمین، مسکن و اجاره قانون حمایت خانواده قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت قانون حمایت از اطفال و نوجوانان قانون حمایت از کودکان و نوجوانان بی‌سرپرست و بدسرپرست قانون آیین دادرسی مدنی قانون تشکیل دادگاه‌های عمومی و انقلاب قانون اجرای احکام مدنی قانون نحوه اجرای محکومیت‌های مالی قانون دیوان عدالت اداری قانون شوراهای حل اختلاف قانون تجارت لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت قانون شرکت‌های تعاونی قانون راجع به ثبت شرکت‌ها قانون اداره تصفیه امور ورشکستگی قانون تجارت الکترونیک قانون حمایت از مالکیت صنعتی قانون صدور چک قانون ثبت اسناد و املاک آیین‌نامه اجرای مفاد اسناد رسمی لازم‌الاجراء و طرز رسیدگی به شکایت از عملیات اجرایی لایحه قانونی راجع به اشتباهات ثبتی و اسناد مالکیت معارض قانون الزام به ثبت رسمی معاملات اموال غیرمنقول قانون تعیین تکلیف وضعیت ثبتی اراضی و ساختمان‌های فاقد سند رسمی قانون جامع حدنگار (کاداستر) کشور قانون افراز و فروش املاک مشاع قانون ثبت احوال قانون تخلفات، جرائم و مجازات‌های مربوط به اسناد سجلی و شناسنامه قانون حفظ اعتبار اسناد سجلی و جلوگیری از تزلزل آن‌ها قانون مجازات اسلامی کتاب پنجم قانون مجازات اسلامی قانون جرایم رایانه‌ای قانون کاهش مجازات حبس تعزیری قانون تشدید مجازات مرتکبین ارتشاء، اختلاس و کلاهبرداری قانون مجازات راجع به انتقال مال غیر قانون مجازات اشخاصی که برای بردن مال غیر تبانی می‌نمایند قانون مجازات اشخاصی که مال غیر را به عوض مال خود معرفی می‌نمایند قانون مجازات استفاده کنندگان غیرمجاز از آب، برق، تلفن، فاضلاب و گاز قانون مجازات خودداری از کمک به مصدومین و رفع مخاطرات جانی قانون تشدید مجازات اسیدپاشی و حمایت از بزه‌دیدگان ناشی از آن قانون جرم سیاسی قانون ممنوعیت اخذ پورسانت در معاملات خارجی قانون مجازات تبانی در معاملات دولتی قانون مجازات اعمال نفوذ برخلاف حق و مقررات قانونی لایحه قانونی راجع به منع مداخله وزراء و نمایندگان مجلسین و کارمندان دولت در معاملات دولتی و کشوری قانون ممنوعیت دولت از مذاکره و عقد قرارداد راجع به امتیاز نفت با خارجی‌ها قانون مجازات اخلالگران در نظام اقتصادی کشور قانون مبارزه با پولشویی قانون مبارزه با تامین مالی تروریسم قانون مبارزه با قاچاق انسان قانون مبارزه با مواد مخدر قانون مربوط به مواد روان گردان (پسیکوتروپ) قانون الحاق به کنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان قانون الحاق دولت جمهوری اسلامی ایران به کنوانسیون مواد روانگردان قانون رسیدگی به تخلفات رانندگی قانون تعزیرات حکومتی قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز قانون مجازات عاملین متخلف در امر حمل و نقل کالا قانون مجازات قاچاق اسلحه و دارندگان سلاح و مهمات غیرمجاز قانون مطبوعات قانون حمایت حقوق مؤلفان و مصنفان و هنرمندان قانون ترجمه و تکثیر کتب و نشریات و آثار صوتی قانون نحوه مجازات اشخاصی که در امور سمعی و بصری فعالیت‌های غیرمجاز می‌نمایند قانون پیشگیری و مقابله با تقلب در تهیه آثار علمی قانون مجازات استفاده غیرمجاز از عناوین علمی قانون ممنوعیت بکارگیری تجهیزات دریافت از ماهواره قانون آیین دادرسی کیفری قانون احترام به آزادی‌های مشروع و حفظ حقوق شهروندی قانون کار قانون تامین اجتماعی قانون بیمه بیکاری قانون نظارت بر رفتار قضات لایحه قانونی استقلال کانون وکلای دادگستری آیین‌نامه اجرایی لایحه قانونی استقلال کانون وکلای دادگستری قانون کیفیت اخذ پروانه وکالت دادگستری قانون وکالت قانون دفاتر اسناد رسمی و کانون سردفتران و دفتریاران قانون تسهیل تنظیم اسناد در دفاتر اسناد رسمی قانون کانون کارشناسان رسمی دادگستری قانون مالیات‌های مستقیم قانون مالیات بر ارزش افزوده قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان قانون تسهیل تکالیف مودیان جهت اجرای قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان