كليه اشخاص مشمول قانون مبارزه با پولشويي موظفند گزارش عمليات مشكوك به تأمين مالي تروريسم را به شوراي عالي مبارزه با پولشويي موضوع ماده (4) قانون مذكور ارسال كنند. شوراي ياد شده موظف است گزارش هاي عمليات مشكوك موضوع اين قانون را جهت سير مراحل قانوني به مراجع ذي ربط ارسال كند.
تبصره 1 (اصلاحي 31ˏ04ˏ1397)
چنانچه هر يك از اشخاص مذكور، وظايف مندرج در اين قانون را انجام ندهد، به مجازات معاون جرم محكوم مي شود و در صورتي كه در انجام وظايف مرتكب تقصير از جمله اهمال و سهل انگاري شود به يكي از مجازات هاي درجه هفت محكوم مي شود. چنانچه مرتكب از اشخاص حقوقي باشد مطابق ماده (20) قانون مجازات اسلامي عمل خواهد شد. همچنين عدم رعايت فهرست اعلامي شوراي عالي امنيت ملي مشمول مجازات اين تبصره مي باشد.
تبصره 2
اشخاصي كه در راستاي اجراي اين ماده مبادرت به ارسال گزارش به مراجع ذي ربط مي كنند، مشمول مجازات هاي مربوط به افشاي اسرار اشخاص نمي باشند.